Банківський переказ

Банківський переказ – це основна форма міжнародних розрахунків у сучасній практиці. Крім того, банківський переказ є елементом всіх інших форм міжнародних розрахунків (акредитиви, інкасо, чеки, векселі). Банківський переказ належить до платних комісійних операцій банку. Усі банки, які беруть участь у здійсненні банківського переказу, беруть комісію за проведення операції.

Оплата переказом можлива на будь-якій стадії виконання контракту: до відвантаження товару, після відвантаження товару, через певний період. Оплата до відвантаження означає аванс. У цьому випадку імпортер у встановлені контрактом строки або після повідомлення експортера про готовність товару до відвантаження дає доручення банку здійснити переказ валюти на користь експортера. Отримавши таке повідомлення, експортер відвантажує товар. Боржник передає своєму банку відповідний формуляр у трьох примірниках і в такий спосіб доручає йому переказати на рахунок свого кредитора певну суму грошей.

Для здійснення переказів, які надходять регулярно, призначені тому самому одержувачу й сума яких щоразу однакова, можна скористатися так званим дорученням банку на проведення операцій за зобов’язаннями клієнта за його рахунок. У такому випадку банк платника щоразу автоматично переказує у відповідний час заздалегідь визначену суму. Для боржника це не тільки заощадження часу, але й гарантія того, що він не пропустить термін сплати.

З огляду на необхідність розвитку міжнародної торгівлі в Україні, та як попередня умова започаткування цього процесу, вихід на світовий ринок резидентів, застосування загальноприйнятих в міжнародній практиці форм безготівкових розрахунків набувають як ніколи великої важливості та значущості.

[8, 11, 34, 35, 39, 40]

Запитання:

1. Алгоритм здійснення акредитивної форми розрахунку

2. Алгоритм здійснення інкасової форми розрахунку

3. Види акредитиву

4. Причини використання акредитивної форми розрахунку

5. Види інкасо

6. Комбіновані платежі, їх сутність та особливості

Тести:

1. Авансовий платіж передбачає:

а) оплату товарів (послуг) частинами;

б) оплату товарів (послуг) у момент поставки товару у пункт призначення;

в) оплату товарів (послуг) до моменту їх відвантаження;

г) всі відповіді вірні;

д) всі відповіді невірні.

2. Готівковий платіж

а) оплату товарів (послуг) частинами;

б) оплату товарів (послуг) у момент поставки товару у пункт призначення;

в) оплату товарів (послуг) до моменту їх відвантаження;

г) всі відповіді вірні;

д) всі відповіді невірні.

3. Розрахунок з платежем на виплату

а) оплату товарів (послуг) частинами;

б) оплату товарів (послуг) у момент поставки товару у пункт призначення;

в) оплату товарів (послуг) до моменту їх відвантаження;

г) всі відповіді вірні;

д) всі відповіді невірні.

4. Документарний акредитив – це:

а) договір, за яким банк-емітент, діючи на прохання та згідно зі вказівками імпортера, бере на себе зобов’язання здійснити платіж третій особі (бенефіціару) або за його наказом, або розпорядитись, щоб такі платежі були зроблені чи такі тратти оплачені, акцептовані чи негоційовані іншим банком проти обумовлених документів і згідно з обумовленими умовами;

б) передача експортером доручення своєму банку на отримання від імпортера певної суми платежу проти пред’явлення йому відповідних товарних документів і може здійснюватись за принципом «платіж проти документів» або «акцепт проти документів»;

в) договір про переказ коштів з одного кореспондентського рахунка на інший;

г) всі відповіді вірні;

д) всі відповіді невірні.

5. Інкасова форма розрахунку – це:

а) договір, за яким банк-емітент, діючи на прохання та згідно зі вказівками імпортера, бере на себе зобов’язання здійснити платіж третій особі (бенефіціару) або за його наказом, або розпорядитись, щоб такі платежі були зроблені чи такі тратти оплачені, акцептовані чи негоційовані іншим банком проти обумовлених документів і згідно з обумовленими умовами;

б) передача експортером доручення своєму банку на отримання від імпортера певної суми платежу проти пред’явлення йому відповідних товарних документів і може здійснюватись за принципом «платіж проти документів» або «акцепт проти документів»;

в) договір про переказ коштів з одного кореспондентського рахунка на інший;

г) всі відповіді вірні;

д) всі відповіді невірні.

Задача

За умовами домовленості підприємство-експортер надає іноземному покупцеві розстрочку платежу 50% вартості контракту на 4 роки з розрахунку 6% річних. Загальна сума контракту складає 800000 фунт. ст. Погашення кредиту відбуватиметься рівними піврічними внесками (у вигляді вписаного комплекту тратт) через півроку після поставки товару, відвантаженого разовою партією.

На даний момент між контрагентами ведуться переговори щодо способу нарахування відсотків, які можуть бути нараховані одним із наступних способів:

1. Із суми заборгованості до дати наступного платежу

2. Від дати видачі до дати оплати чергової трати

3. Підрахуванням загальної суми відсотків і діленням її на рівні частини за числом трат

Завдання:

Розрахувати загальну суму належних до оплати відсотків за всіма варіантами та визначити найбільш вигідний варіант нарахування відсотків з точки зору експортера.