36. Характеристика світових фінансових центрів

Світові фінансові центри – це місце зосередження банків і спеціалізованих кредитно-фінансових інституцій, які здійснюють міжнародні валютні кредитні, фінансові операції, реалізують угоди з цінними паперами та золотом.

Формування світових фінансових центрів обумовлено:

- високим рівнем розвитку економіки країни;

- високорозвиненим національним ринком капіталу;

- активною участю країни в міжнародних економічних відносинах;

- ліберальним (пільговим) валютним та податковим законодавством;

- вигідним географічним розташуванням;

- політичною стабільністю.

Основні умови міжнародного фінансового центру:

1. економічна свобода;

2. стабільна валюта та стійка фінансова система;

3. ефективні фінансові інститути й інструменти;

4. активні та мобільні ринки — комплексні ринки;

5. сучасна технологія та засоби зв’язку;

6. фінансові спеціальні знання та людський капітал;

7. підтримка відповідного правового та соціального клімату, створення сприятливих умов для міжнародних потоків капіталу.

Існують певні види офшорних фінансових центрів:

* паперові центри, що зберігають документацію, а банківські операції проводять у незначних розмірах або не проводять зовсім,

* функціональні центри, що здійснюють депозитні операції і надають позики.

Класифікація міжнародних фінансових центрів

Існує три типи офшорних банківських (фінансових) центрів:

I тип — нью-йоркська модель — передбачає спеціальні формально встановлені домовленості з такими авторитетними фінансовими центрами, як Нью-Йорк, Токіо, Сінгапур. Існує корпоративне оподаткування; місцевий гербовий збір (на ринку Токіо), може допускатися (Сінгапур), а може не допускатися оподаткування ділових цінних паперів (ринок Нью-Йорку, Токіо);

II тип — лондонська модель. У Лондоні, Гонконзі фінансові угоди вільні від обмежень, незалежно від того, резиденти чи нерезиденти є учасниками ринку.. На офшорних ринках даної моделі існує корпоративне оподаткування і допускається оподаткування ділових цінних паперів;

III тип — «податкове сховище». До даного типу офшорних ринків відносять ринки Багамських та Кайманових островів. На цих ринках угоди укладаються нерезидентами і зовсім не оподатковуються, відсутні корпоративне опода-ня й опод-ня ділових цінних паперів, але існують реєстраційні внески і плата за ліцензії.

Основні міжнародні фінансові центри:

1. Нью-Йорк (США) – головний міжнародний центр, де діє найбільша у світі фінансова біржа, основною функцією якої є реалізація цінних паперів.

2. Лондон (Велика Британія) — основний європейський фінансовий центр. Він посідає перше місце у світі за обсягом валютних і кредитних операцій.

3. Цюріх (Швейцарія), Франкфурт-на-Майні (Німеччина), Люксембург - фінансові центри, що спеціалізуються на коротко- та середньострокових кредитних операціях.

4. Токіо, Сінгапур, Гонконг (Сянган), Бахрейн - спеціалізуються на кредитних операціях.

5. Латиноамериканські фінансові центри - Панама, Багами, Антіли та ін.